Заявление в межведомственную комиссию при Банке России об отсутствии оснований для применения мер по п. 5 ст. 7.7 Закона № 115-ФЗ (красная зона ЗСК)
Заявление оптовой компании по стройматериалам, которую Банк России и обслуживающий банк отнесли к высокому риску и которой банк заблокировал списания и клиент-банк по п. 5 ст. 7.7 Закона № 115-ФЗ. Документ построен по приложению 3 к Положению Банка России № 842-П: сведения о мерах и банке, профиль бизнеса (склад, техника, 14 работников, ФОТ), налоги с 1 января прошлого года, обороты, по три крупнейших контрагента в каждую сторону. Ключевой блок объясняет, почему быстрые расчёты с поставщиками являются торговлей под заказ, а не транзитом, и показывает налоговую нагрузку выше среднеотраслевой. Есть таблица спорных операций и перечень приложений. Комиссия решает заочно и повторно по тем же мерам не рассматривает, поэтому подавайте полный пакет сразу, в пределах 6 месяцев с получения уведомления банка.
DOCX, 14 КБ, обновлён 17 октября 2026 г.
В межведомственную комиссию, созданную при Центральном банке Российской Федерации
через Банк России: 107016, г. Москва, ул. Неглинная, д. 12, к. В
Заявитель: Общество с ограниченной ответственностью «[наименование]»
ИНН [номер], ОГРН [номер], дата регистрации [дата]
адрес: [адрес юридического лица]
генеральный директор: [ФИО]
контактное лицо: [ФИО], тел. [номер], e-mail: [адрес]
адрес для корреспонденции: [адрес]Кредитная организация, применившая меры: [наименование банка]
регистрационный номер [номер], БИК [номер]
расчётный счёт № [номер], открыт [дата]
ЗАЯВЛЕНИЕ
об отсутствии оснований для применения мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ
1. Сведения о применённых мерах
[Дата] [наименование банка] применил к ООО «[наименование]» (далее – Общество) меры, предусмотренные пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ (далее – Закон № 115-ФЗ): прекращены списания со счёта, кроме платежей, разрешённых пунктом 6 статьи 7.7, отключено дистанционное банковское обслуживание. В том числе не исполнено платёжное поручение от [дата] № [номер] на [сумма] руб. в адрес поставщика ООО «[наименование]» по договору поставки от [дата] № [номер].
Уведомление банка получено Обществом [дата] через систему дистанционного обслуживания. В уведомлении указано, что Общество отнесено Банком России и банком к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций по критериям: [перечислить критерии из уведомления, например: транзитные операции; несоответствие налоговой нагрузки масштабу деятельности].
Срок, установленный абзацем вторым пункта 1 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ, не пропущен.
2. Сведения о заявителе
- Фактический вид деятельности: оптовая торговля строительными материалами (ОКВЭД [код]) с поставкой со склада и под заказ строительным организациям [регион].
- Уставный капитал: [сумма] тыс. руб. Участник: [ФИО / наименование]. В группу лиц по статье 9 Федерального закона «О защите конкуренции» Общество [не входит / входит вместе с ...].
- Место нахождения: [адрес], офис по договору аренды от [дата] № [номер], арендодатель [наименование], арендная плата [сумма] тыс. руб. в месяц.
- Склад: [адрес], площадь [число] кв. м, договор аренды от [дата] № [номер] с [наименование], арендная плата [сумма] тыс. руб. в месяц; погрузчик [марка], [число] грузовых автомобилей [в собственности / в аренде].
- Штатная численность: 14 единиц (директор, главный бухгалтер, менеджеры по продажам, кладовщики, водители). Фонд оплаты труда за последние 6 месяцев: [сумма] тыс. руб. Количество застрахованных лиц за год, предшествующий подаче заявления: [число].
- Сайт: [адрес]; карточка Общества в открытых источниках: [ссылки].
3. Финансовые и налоговые показатели
- Система налогообложения: общая, Общество является плательщиком НДС; налоговые льготы не применяются.
- Выручка за [год]: [сумма] тыс. руб., чистая прибыль [сумма] тыс. руб. (бухгалтерская отчётность прилагается).
- С 1 января [год] по 1 [месяц] [год] уплачено налогов и страховых взносов [сумма] тыс. руб., в том числе НДС [сумма] тыс. руб., налог на прибыль [сумма] тыс. руб., НДФЛ и взносы [сумма] тыс. руб.
- Налоговая нагрузка Общества составляет [число] % при среднем показателе по виду деятельности [число] % по данным ФНС России, то есть выше среднеотраслевой.
- Обороты по счетам за тот же период: кредитовый [сумма] тыс. руб. ([число] контрагентов), дебетовый [сумма] тыс. руб. ([число] контрагентов).
- Крупнейшие контрагенты по зачислению: [наименование, ИНН, предмет договора, оборот] – три позиции.
- Крупнейшие контрагенты по списанию: [наименование, ИНН, предмет договора, оборот] – три позиции. Контрагенты являются производителями и официальными дистрибьюторами стройматериалов, ведут деятельность [число] лет.
4. Почему операции не являются транзитными
Модель бизнеса Общества: покупатели (строительные подрядчики) вносят предоплату по счёту под конкретную партию, после чего Общество в течение 1–3 дней оплачивает товар производителю. Поэтому поступления и списания близки по времени. Это обычная практика торговли под заказ, а не транзит: товар физически поступает на склад Общества, что подтверждается УПД поставщиков, транспортными накладными и приходными документами склада, затем отгружается покупателям по УПД с собственной доставкой.
Наценка Общества составляет [число] %, с неё уплачиваются НДС и налог на прибыль. Помимо расчётов с поставщиками, со счёта регулярно оплачиваются аренда офиса и склада, зарплата 14 работникам, топливо, обслуживание техники и связь. Налоги и взносы уплачиваются в объёме, сопоставимом с оборотом (раздел 3).
По операциям, которые банк мог счесть подозрительными, даём пояснения:
- [Операция или группа операций, даты, суммы] – [экономический смысл, документы-основания].
- [Операция или группа операций, даты, суммы] – [экономический смысл, документы-основания].
- [Операция или группа операций, даты, суммы] – [экономический смысл, документы-основания].
Наличные денежные средства Общество [не снимает / снимает в объёме [сумма] руб. на хозяйственные нужды, расход подтверждён авансовыми отчётами и чеками]. Контрагентов, исключённых из ЕГРЮЛ или ликвидированных вскоре после регистрации, среди партнёров Общества нет.
5. Правовое обоснование
Согласно пункту 1 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ юридическое лицо, получившее уведомление о применении мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7, вправе обратиться в межведомственную комиссию с заявлением об отсутствии оснований для их применения. Представленные документы подтверждают, что Общество ведёт реальную хозяйственную деятельность, располагает складом, техникой и персоналом, исполняет налоговые обязанности в полном объёме, а его операции имеют очевидный экономический смысл и законную цель. Оснований для отнесения Общества к группе высокой степени (уровня) риска и применения мер не имеется.
В случае принятия комиссией решения об отсутствии оснований банк в силу абзаца второго пункта 2 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ обязан не позднее одного рабочего дня изменить уровень риска Общества и прекратить применение мер.
Заявление составлено с учётом требований приложения 3 к Положению Банка России от 23.09.2024 № 842-П.
На основании изложенного, руководствуясь пунктом 13.5 статьи 7, пунктами 1 и 2 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ,
ПРОШУ:
- Принять решение об отсутствии оснований для применения [наименование банка] к ООО «[наименование]» мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона № 115-ФЗ.
- Сообщить о принятом решении Обществу по адресу электронной почты [адрес] и [наименование банка].
Приложения
- Копия уведомления [наименование банка] о применении мер от [дата].
- Копия паспорта генерального директора (2–3 страницы и страницы с отметками о регистрации).
- Копия доверенности представителя и его паспорта (при подаче представителем).
- Выписки по счетам в [наименование банка] и в иных банках за год, предшествующий [дата].
- Бухгалтерский баланс и отчёт о финансовых результатах за [год].
- Оборотно-сальдовые ведомости по счетам за соответствующие периоды.
- Договоры поставки с крупнейшими покупателями и поставщиками со спецификациями, УПД, транспортными накладными и актами сверки.
- Договоры аренды офиса и склада, платёжные поручения по арендной плате.
- Штатное расписание, сведения о застрахованных лицах, расчёты по страховым взносам за [период].
- Налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль за [периоды], справка о состоянии расчётов с бюджетом.
- Расчёт налоговой нагрузки и таблица спорных операций с пояснениями.
- Документы о складской технике и транспорте, фотографии склада.
[Дата]
Генеральный директор ООО «[наименование]» [подпись] / [ФИО] /
Похожие образцы
Все: жалобыДля гражданина, который продал квартиру раньше пяти лет, не подал 3-НДФЛ и получил акт камеральной проверки без декларации (п. 1.2 ст. 88 НК РФ) с НДФЛ, пенями и штрафами по ст. 119 и 122. В образце разобрана частая ситуация: у семьи трое несовершеннолетних детей, в том же году она купила квартиру большей площади. Пять условий п. 2.1 ст. 217.1 НК РФ разобраны по отдельности: дети на дату регистрации продажи, срок покупки, сравнение площади или кадастровой стоимости, лимит 50 млн руб., нет другого жилья с долей больше 50 %. Из освобождения выводится, что не было обязанности декларировать доход (п. 17.1 ст. 217, подп. 2 п. 1 ст. 228), а значит, нет и состава правонарушений. На случай отказа добавлена одна просьба снизить штрафы по ст. 112 и 114. Возражения подают в течение месяца со дня получения акта и сразу заявляют об участии в рассмотрении материалов.
DOCX13 КБобновлён 17 окт. 2026 г.
Жалоба в УФНС на отказ в регистрации изменения адреса ООО по подп. «р» п. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ
Жалоба ООО в вышестоящий регистрирующий орган на решение инспекции об отказе в регистрации нового адреса по подп. «р» п. 1 ст. 23 Закона № 129-ФЗ. Четыре блока доводов: у инспекции нет подтверждённой информации о недостоверности и отказ не мотивирован исчерпывающе (п. 2–3 постановления Пленума ВАС № 61); число зарегистрированных по адресу компаний с 14.03.2025 не основание для проверки и само по себе не доказывает невозможность связи; регистрацию не приостановили по п. 4.4 ст. 9 и не запросили пояснения; новые документы подтверждают фактическое присутствие. К жалобе прикладываются договор аренды с платёжками, гарантийное письмо собственника, выписка ЕГРН и фото вывески — п. 1 ст. 25.6 прямо разрешает представить их на стадии жалобы. Подавайте через инспекцию в течение трёх месяцев с получения отказа: без этого шага арбитражный суд заявление не рассмотрит.
DOCX13 КБобновлён 16 окт. 2026 г.
Жалоба ООО в УФНС на решение выездной проверки, снявшее вычеты НДС по поставщику металлопроката как «технической» компании. Защита построена в две линии. Основная: металл реально поступил и ушёл в производство, это подтверждают транспортные накладные, журнал въезда, весовая, ордера М-4, требования-накладные и отчёты цеха, а должная осмотрительность раскрыта со ссылкой на п. 3 ст. 54.1 НК РФ, п. 10 Пленума ВАС № 53 и определение ВС № 307-ЭС19-27597. Субсидиарная: реальный поставщик установлен по сертификатам с номерами плавок и платежам из выписок посредника, поэтому по п. 10 и 17.1 письма ФНС № БВ-4-7/3060@ и определениям ВС № 305-ЭС21-18005 и № 302-ЭС21-22323 снять можно только НДС с наценки. Отдельно заявлены переквалификация штрафа с п. 3 на п. 1 ст. 122 НК РФ и истребование документов у реального поставщика. Подавать нужно через инспекцию до вступления решения в силу.
DOCX14 КБобновлён 16 окт. 2026 г.
Жалоба для ООО, которое арендует офис в бизнес-центре, но узнало из выписки, что инспекция внесла запись о недостоверности его адреса. Типичная фабула: осмотр провели в субботу, когда офис закрыт, понятых и видеозаписи не было, уведомление по п. 6 ст. 11 Закона № 129-ФЗ компания не получила. Доводы выстроены в три блока: компания фактически находится по адресу (договор аренды с актом, платежи, гарантийное письмо собственника, табличка, корреспонденция), осмотр не соответствует п. 14 Оснований и Порядка из Приказа ФНС № ЕД-7-14/1268@, нарушена процедура уведомления и 30-дневный срок на подтверждение. Отдельно показано нарушение прав: угроза исключения по подп. «б» п. 5 ст. 21.1 и ограничения для директора по подп. «ф» п. 1 ст. 23. УФНС просят отменить решение о записи. Подавайте в пределах трёх месяцев с момента, когда узнали о записи, и параллельно подтвердите адрес по форме Р13014.
DOCX13 КБобновлён 16 окт. 2026 г.
Жалоба в областной суд от покупателя, который выиграл спор с продавцом-ИП о возврате денег за товар с недостатком, но получил урезанные неустойку по п. 1 ст. 23 и штраф по п. 6 ст. 13 Закона о защите прав потребителей. Решение обжалуется только в этой части. Первый довод: предприниматель о снижении не заявлял, значит, п. 1 ст. 333 ГК РФ применён без условия, которое он требует (п. 71–72 Пленума ВС № 7, п. 73 Пленума № 19). Второй довод: в решении нет мотивов исключительности, ответчик не доказал несоразмерность (п. 34 Пленума № 17, ч. 4 ст. 198 ГПК РФ, определение ВС № 5-КГ21-70-К2). Третий довод: штраф пересчитывается как 50 % от всей присуждённой суммы. Просительная часть — конкретные суммы и изменение решения по п. 2 ст. 328 ГПК РФ. Совет: прослушайте аудиопротокол и отправьте копию жалобы ИП, иначе жалобу оставят без движения без права обжалования.
DOCX13 КБобновлён 16 окт. 2026 г.
Жалоба ответчика-ООО в суд округа на решение и постановление апелляции о взыскании с него убытков за повреждение товара при хранении. Ответчик заявил о давности ещё в первой инстанции, но суды отсчитали срок от отказа в удовлетворении претензии и от даты отчёта оценщика. В жалобе по фактам, которые установили сами суды, показано: о повреждении и о надлежащем ответчике истец узнал в день подписания акта возврата (п. 1 ст. 200 ГК РФ), а претензия лишь приостанавливает срок на 30 дней (п. 3 ст. 202 ГК РФ, ч. 5 ст. 4 АПК РФ, п. 16 Пленума ВС № 43). Пошаговый расчёт показывает, что иск подан после истечения срока. Поскольку переоценка доказательств не нужна, суд округа просят отменить акты и самому отказать в иске по п. 2 ч. 1 ст. 287 АПК РФ (п. 32 Пленума ВС № 13). Подавайте через суд первой инстанции в течение двух месяцев с изготовления постановления апелляции, пошлина 50 000 руб.
DOCX13 КБобновлён 16 окт. 2026 г.